Réserve héréditaire : droit, montant
et mise en œuvre.
Être déshérité ne signifie pas repartir les mains vides. Ce guide explique qui a droit à la réserve héréditaire, comment le droit se calcule, quel rôle jouent les donations – et quels délais vous ne devez en aucun cas manquer. En tant qu'avocat spécialisé en droit successoral, nous représentons aussi bien les ayants droit que les héritiers.
Qui a droit à la réserve héréditaire ?
Celui qui a été déshérité par testament ou pacte successoral ne repart pas automatiquement les mains vides. La loi garantit aux proches les plus proches une participation minimale à la succession : la Réserve héréditaire (§ 2303 BGB). Ont droit à la réserve héréditaire les descendants (enfants, ou à défaut petits-enfants), le conjoint ou partenaire de vie enregistré – et seulement en l'absence de descendants, également les parents du défunt. Les frères et sœurs n'ont jamais droit à la réserve héréditaire.
Quel est le montant de la réserve héréditaire ?
La réserve héréditaire correspond à la moitié de la part légale d'héritage. Exemple : un veuf laisse deux enfants et en déshérite un. La part légale de chaque enfant serait de ½ – la réserve héréditaire de l'enfant déshérité s'élève donc à ¼ de la valeur de la succession. Important : la réserve héréditaire est une pure créance en argent contre les héritiers, exigible immédiatement au décès. L'ayant droit ne devient pas cohéritier et ne peut réclamer d'objets – mais les héritiers doivent le payer, au besoin en vendant des biens de la succession.
Information, évaluation, prescription
Celui qui fait valoir sa réserve héréditaire ne connaît généralement pas la succession. C'est pourquoi le § 2314 BGB accorde un droit à l'information complet : les héritiers doivent présenter un inventaire ordonné de la succession – sur demande sous forme d'inventaire notarié de la succession, où le notaire détermine lui-même la consistance du patrimoine. Il existe en outre un droit à l'évaluation, par exemple par expertise pour les biens immobiliers. La créance de réserve héréditaire se prescrit par trois ans à compter de la fin de l'année au cours de laquelle l'ayant droit a eu connaissance du décès et de son exhérédation – celui qui attend trop longtemps perd tout.
Complément de réserve héréditaire : en cas de donations de son vivant
Les donations effectuées par le défunt au cours des dix dernières années précédant le décès sont réintégrées proportionnellement à la succession pour le calcul de la réserve héréditaire (droit au complément de réserve héréditaire, § 2325 BGB). Un modèle de dégressivité s'applique : au cours de la première année précédant le décès, la donation compte intégralement, puis la valeur retenue diminue d'un dixième chaque année. Deux exceptions importantes : pour les donations au conjoint, le délai de dix ans ne commence à courir qu'à la dissolution du mariage – et si le donateur s'est réservé un usufruit ou un droit d'habitation, le délai, selon la jurisprudence, ne commence souvent pas à courir du tout. Les transmissions prétendument astucieuses « contournant la réserve héréditaire » échouent régulièrement pour cette raison.
Pour le défunt : maîtriser et éviter la réserve héréditaire
- Renonciation à la réserve héréditaire : La voie la plus efficace – l'ayant droit renonce par acte notarié (§ 2346 BGB), généralement contre une indemnité versée de son vivant.
- Transmissions anticipées : Les donations n'ont d'effet qu'avec un délai suffisant et une structuration appropriée (prudence en cas de réserve d'usufruit).
- Clauses pénales de réserve héréditaire dans le testament berlinois retirent aux enfants toute incitation à réclamer la réserve héréditaire dès le premier décès.
- La privation de la réserve héréditaire (§ 2333 BGB) n'est possible que dans des cas exceptionnels stricts – par exemple en cas d'infractions graves contre le défunt – et doit être motivée dans le testament.
Réponses brèves
Peut-on déshériter totalement ses enfants ?
Les exclure de la succession légale, oui – de la réserve héréditaire, pratiquement pas. Les enfants déshérités conservent leur créance en argent équivalant à la moitié de la part légale d'héritage. Une privation totale de la réserve héréditaire n'est possible que dans les cas stricts du § 2333 BGB, par exemple en cas d'infractions graves contre le défunt.
Comment savoir ce qui appartient à la succession ?
Grâce au droit à l'information prévu par le § 2314 BGB : les héritiers doivent présenter un inventaire complet de la succession. Sur votre demande, un notaire doit l'établir – celui-ci effectue alors lui-même les recherches, y compris sur les donations effectuées du vivant du défunt. Pour les biens immobiliers, vous pouvez en outre exiger une expertise de valeur.
Les donations faites à des tiers comptent-elles pour la réserve héréditaire ?
Les donations des dix dernières années sont réintégrées proportionnellement pour le complément de réserve héréditaire – chaque année, la valeur retenue diminue d'un dixième. Pour les donations au conjoint et en cas d'usufruit ou de droit d'habitation réservé, le délai ne court souvent pas du tout : la donation compte alors encore intégralement même après des décennies.
Quand la créance de réserve héréditaire se prescrit-elle ?
Dans un délai de trois ans à compter de la fin de l'année au cours de laquelle vous avez eu connaissance du décès et de votre exhérédation – indépendamment de cela, au plus tard 30 ans après le décès. Le délai continue de courir même pendant les négociations relatives à la succession ; il peut être suspendu par des négociations ou doit être préservé par une action en justice.
La réserve héréditaire doit-elle être payée immédiatement ?
La créance est immédiatement exigible dès l'ouverture de la succession. Si les héritiers ne peuvent payer sans, par exemple, devoir vendre le logement familial, un sursis judiciaire (§ 2331a BGB) peut être envisagé dans des cas de rigueur particulière – les conditions sont toutefois strictes. Il est préférable de conclure un accord amiable de paiement échelonné ou de transaction.
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